Forskjellige kategorier av økonomisk kriminalitet
Hvitvasking er nært beslektet med annen økonomisk kriminalitet. Det er mange kriminelle aktiviteter som faller under samlebegrepet økonomisk kriminalitet, men hovedsakelig kjennetegnes økonomisk kriminalitet ved at den rammer økonomiske eller ideelle samfunnsinteresser og ofte involverer profesjonell aktører som banker, advokater, revisorer, verdipapirforetak, regnskapsfører m.v. Handlinger er profittmotiverte og begås innenfor eller med utspring i en økonomisk lovlig virksomhet, eller en som gir seg ut for å være lovlig. Dette i motsetning til organisert kriminalitet som omfatter primærforbrytelser som menneskesmugling, trafficking, narkotikakriminalitet m.v. Organisert og økonomisk kriminalitet flyter ofte over i hverandre, ved at utbytte fra organisert kriminalitet blir integrert i virksomhet som bedriver økonomisk kriminalitet.- Hvitvasking
- Terrorfinansiering
- Brudd på sanksjoner
- Korrupsjon
- Bestikkelser
- Svindel
- Skatteunndragelse
Hva er terrorfinansiering?
Terrorfinansiering er prosessen terrorister bruker for å finansiere aktivitetene sine. Der hvitvasking og annen form for kriminalitet er profittdrevet, skiller terrorfinansiering seg ut på flere måter. Her handler det om å finansiere terrorisme gjennom å samle inn og motta penger, pengeoverføringer fordekt i form av små beløp, eller forsendelser fra personer eller organisasjoner i Norge til grupperinger i andre land som begår terrorhandlingene. Midlene brukes til innkjøp av våpen, sprengstoff, kjøretøy, avlønning og andre kostnader terrorister har. Terrorfinansiering er også vanskelig å avdekke ettersom pengene kan være en kombinasjon av tilsynelatende lovlig innsamlede penger, oppsparte midler eller stamme fra ulike former for kriminell virksomhet.
Hva er økonomiske sanksjoner, og hva skjer om de brytes?
Sanksjoner innføres av nasjonale og overnasjonale organisasjoner som EU, FN og det amerikanske finansdepartementet for å påvirke uønsket atferd eller politikk fra andre land, personer eller grupper, for eksempel terrororganisasjoner.
Typiske restriksjoner i sanksjonsprogrammer kan være frys av eiendeler, våpenembargo, reiseforbud, import-/eksportforbud og forbud mot bestemte tjenester. Visse sanksjonsprogrammer kan omfatte restriksjoner på tilbud av finansielle tjenester.
Sanksjoner berører rapporteringspliktige gjennom restriksjoner knyttet til tilbudet av varer og tjenester samt transaksjoner til og fra land, enkeltpersoner og selskaper det er innført sanksjoner mot.
Brudd på sanksjoner er en alvorlig forbrytelse som kan føre til bøter, regulatoriske sanksjoner og/eller anmeldelser.
Hva er bestikkelser?
En bestikkelse er et løfte, en forespørsel, et tilbud, en aksept eller en overføring av en fordel i bytte mot en handling som er ulovlig, uetisk eller et tillitsbrudd.
Et eksempel på en slik handling kan være å tilby en fordel i bytte mot et løfte om at de største konkurrentene i en anbudsprosess utelukkes fra innstillingslisten på falskt grunnlag. En slik fordel kan for eksempel være penger, en gave, et lån, et honorar, en belønning, en donasjon eller en tjeneste.
Hva er korrupsjon?
Korrupsjon er utnyttelse av en maktposisjon for å oppnå en personlig gevinst.
På lik linje med hvitvasking, som er et globalt -politisk og - strukturelt problem, er korrupsjon en av de største truslene innen økonomisk kriminalitet. Ifølge FN utgjør bestikkelser og korrupsjon hvert år en sum som tilsvarer omtrent 5 prosent av hele verdens bruttonasjonalprodukt (BNP). Det tilsier at korrupsjon har betydelige samfunnsmessige skadevirkninger, og utgjør den største hindringen til økonomisk og sosial utvikling. Korrupsjon og hvitvasking henger nært sammen.
Eksempler på korrupsjon kan være:
- Offentlige tjenestemenn som krever eller tar imot penger eller fordeler i bytte mot tjenester.
- Politikere som misbruker offentlige midler eller gir offentlige kontrakter til egne sponsorer, venner eller familiemedlemmer.
- Selskaper som bestikker embetsmenn for å få lukrative avtaler.
Hva er skatteunndragelse?
Skatteunndragelse er ulovlig unndragelse av skatt av en enkeltperson, et selskap eller en annen enhet. Skatteunndragelse kan skje ved at det bevisst ikke betales skatt eller det betales for lite skatt.
Hva er svindel?
Svindel er et vidt begrep som brukes om aktiviteter som innebærer bruk av bedrageri eller uærlighet for å generere ulovlig gevinst.
Eksempler på svindel kan være identitetstyveri for å oppnå økonomisk gevinst, misbruk av merkevare og kredittkortsvindel. Kriminelle utfører ofte disse og andre typer svindel ved å bruke såkalt sosial manipulering, som vil si at de lurer folk til å gi fra seg sensitive opplysninger, åpne en skadelig fil eller utføre andre handlinger som er gunstige for de kriminelle.