Et av de sentrale punktene i Hvitvaskingsregelverket er risikovurdering av kunden. Denne vurderingen legger grunnlaget for om kundeforholdet kan etableres, og hvordan det skal følges opp.
Ved vurderingen av hvilken risiko en kunde representerer må det blant annet identifiseres hvilken bransje og hvilket land kunden har tilknytning til. Noen bransjer er systematisk utsatt for større hvitvaskingsrisiko enn andre, som for eksempel virksomheter som genererer mye kontanter.
Det er i den nasjonale risikovurderingen om hvitvasking og terrorfinansiering i Norge av 2018 også trukket frem at virksomheter som driver innen olje, gass og supply, eiendomsutvikling, fiskeri, bygg og anlegg, restaurant, renhold, transport og dagligvare er særlig utsatt for hvitvasking.
Enkelte land og geografiske områder har høyere iboende risiko fordi de er gjenstand for korrupsjon eller lite åpenhet som gjør det vanskelig å spore transaksjoner, identifisere et selskaps eierstruktur. Er kunden eller eventuelle reelle rettighetshavere etablert i disse landene, skal det alltid gjennomføres forsterkede kundetiltak.
Kjenn Din Kunde vil nå identifisere om din kunde tilhører en bransje som er assosiert med en høyere hvitvaskingsrisiko. Systemet vil varsle dere når data hentes fra Brønnøysundregisteret. Dere må selv gjøre vurderingen om hvor høy risikoen er.
Det nye KYC skjemaet som går til din sluttkunde vil nå dekke spørsmålet om kunden har relasjon til andre land enn Norge.
*Involverer oppdraget/kundens virksomhet andre land enn Norge - i så fall angi hvilke(t) land.*
En av listene som kan brukes som hjelpeverktøy for å avgjøre om et land er høyrisiko land er EU sin offisielle liste:
En annen er FATF sine oppdaterte lister. https://www.fatf-gafi.org/
Vær oppmerksom på at Finanstilsynet har i veilederen til Hvitvaskingsloven kommentert:
Finanstilsynet forventer at de rapporteringspliktige vurderer den geografiske risikoen tilknyttet alle land kundene har eksponering mot, herunder EØS-land. Vurderingen av den geografiske risikoen kan endre seg med endrede faktiske forhold, som politiske endringer, kjente kriminalsaker med videre.
Flagget som mulig risiko ved registrering av kunde.
Flagget som mulig risiko, samt redaksjonell forklaring i vurderingsmodulen.